學(xué)院財務(wù)管理制度(五)

、 關(guān)鍵步驟的密碼設(shè)置、更換，由財務(wù)主管負(fù)責(zé)。

、 每日工作結(jié)束后，對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行磁帶備份。

、 系統(tǒng)出現(xiàn)故障及時報告財務(wù)主管，確立解決辦法。

、 對軟件的修改、更換、升級需經(jīng)財務(wù)主管同意，上報教委財務(wù)處批準(zhǔn)。

、 對會計軟件及操作中出現(xiàn)的問題需建立必要的操作記錄。

六十四條電算化檔案管理

、 各種程序軟件盤要加寫保護(hù)，放置于金屬柜中。

、 打印的各種帳簿、報表，按會計檔案管理辦法登記、歸檔管理。

、數(shù)據(jù)庫文件實(shí)行雙備份，并分別存放于會計檔案室和機(jī)房金屬柜中。

十二章 各類收費(fèi)管理辦法

六十五條 為加強(qiáng)我院事業(yè)性收費(fèi)的統(tǒng)一集中管理，堅持依法收費(fèi)，防止亂收費(fèi)，根據(jù)物價局有關(guān)文件、法規(guī)以及上級有關(guān)文件精神制定本規(guī)定。

六十六條 學(xué)院各系、部門均要按學(xué)院公布的已獲收費(fèi)許可證收費(fèi)項目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)對象進(jìn)行收費(fèi)。任何部門、單位和個人均無權(quán)自行設(shè)立收費(fèi)項目、調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

六十七條 各系、部門如確需增加收費(fèi)項目、調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，均要經(jīng)本部門提出審報依據(jù)，經(jīng)財務(wù)處審核，報經(jīng)院長辦公會討論通過后，上報市教委、市物價局批準(zhǔn)后執(zhí)行。

六十八條 各項收費(fèi)必須給交款人開具正式收據(jù)，并附有負(fù)責(zé)人簽批的交款通知單。任何單位和個人不準(zhǔn)只收款，不開正式票據(jù)。

六十九條 為方便交款人及時交費(fèi)，一些收費(fèi)項目可由財務(wù)處委托有關(guān)部門代收，但必須領(lǐng)用財務(wù)處統(tǒng)一管理的財政局印制的統(tǒng)一收據(jù)。收款后及時將款項、收據(jù)及其存根交財務(wù)處核對、收款入帳。任何部門、單位、個人均不得截留、少交、拖欠或轉(zhuǎn)移，也不得私自存入銀行和作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體或二級核算單位的收入進(jìn)帳，更不得私設(shè)“小金庫”。

七十條 落實(shí)教育收費(fèi)公示制度，各收費(fèi)項目必須設(shè)置公示欄，堅決做到“不公示，不收費(fèi)”。

七十一條 院財務(wù)處要加強(qiáng)對收費(fèi)工作的管理。監(jiān)督、審計、監(jiān)察部門定期審計、查處違反本規(guī)定的錯誤做法和案件。

七十二條 對違反本規(guī)定者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要追究有關(guān)人員及部門領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任。

十三章 往來款項的管理規(guī)定

七十三條 往來款項是學(xué)校在執(zhí)行預(yù)算過程中，因業(yè)務(wù)需要預(yù)借、預(yù)收單位和個人，尚停留在結(jié)算過程中的資金。為了減少學(xué)校的資金占壓、保證國家資金的安全和完整，根據(jù)我院實(shí)際情況制定本辦法。

七十四條 凡我院在職職工因公去外單位辦事、出差、購物，均可預(yù)借公款。職工因私辦事不得借用公款。

七十五條 借款方式和借款手續(xù)

（一）職工因公出差辦理借款，可提前２－３天預(yù)借現(xiàn)金。借款金額要根據(jù)出差地點(diǎn)、時間、活動內(nèi)容等必須的耗費(fèi)而定，不得大量超額借支。

（二）支付外埠商品價款，要通過銀行辦理匯兌。

（三）職工直接攜款去外埠采購商品元以下的，可借現(xiàn)金，元以上的要辦理銀行匯票。

（四）辦理上述各種方式借款，要填制正式借款單據(jù)。單據(jù)內(nèi)項目必須據(jù)實(shí)填寫，借款人、借款部門、負(fù)責(zé)人、借款內(nèi)容必須齊全。重要借款事項還需經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)審批。借款一律使用教委統(tǒng)一印制的“四聯(lián)借款單”。，