財務報銷管理制度

財務報銷管理制度
為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
、借款報銷的審批權限
.公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。
.員工出差應填寫出差“申請單”（見附表），并按規定程度報批后，到財務部門預借差旅費。
.員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
、員工差旅費報銷標準。
.員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
.出差地點區分為類區，類區，港澳臺地區三種，即：
二類區：特區、上海、某、廣州等地；
一類區：除二類區以外的地區。
.出差住宿費報銷標準：（元/人/天）
職務一類區二類區港澳臺地區
一般人員首日首日總經理批準
主管、工程師級首日首日hkd
部門經理級首日首日hkd
公司副總經理級hkd
.出差補助標準
..員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳某外的
短途出差，可享受元/人/餐的伙食補貼）。
..長途出差補助標準：（元/人/天）
職務一類區二類區港澳臺地區
一般人員hkd
主管、工程師級hkd
部門經理級hkd
公司副總經理級hkd
.員工出差交通報銷標準
..員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。
..員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。
..員工在本某內出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。
、員工差旅費報銷規定：
.住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況需總經理批準方可報銷），節約歸已。
.膳食費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。
.通訊費以郵局憑證報銷。
.交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。，