單位會計基礎工作財務自查報告

根據《xxx財政局關于印發會計基礎工作合格單位創建活動實施方案的通知》文件精神，按照區民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：

一、 提高認識，搞好自查

通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

二、 明確目的，依法自查

我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。

三、 認真自查，突出重點

在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查

1、從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書;

2、會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度;

3、會計內部控制制度是否健全。

4、包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;

5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。

6、會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全，

7是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

(一)、財務收支執行情況

在財務工作中，我園嚴格按照 《會計法》和《事業 單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

(二)、單位內部控制制度建立和執行情況

根據我園工作實際，在建立并實施內部監督和控制過程中，建立了經費支出管理，授權審批，財產清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、 明確了記賬人員與審批人員，經辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。

2、 明確了財務收支審批程序和審批人的職責 和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。

3、 明確了經費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經費支出，杜絕了浪費現象的發生。

(三)、固定資產管理和使用情況

為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數同實存數相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查，無固定資產不入賬、公物私用及其他違規違紀問題。

通過自查，我園還存在部分財務管理制度建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業務正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。