公司內(nèi)部財務(wù)管理制度(二)

、在途補助。乘座火車和輪船每人每天按元補貼，乘座長途汽車小時及以上的，可按在途標(biāo)準(zhǔn)補貼元。

、員工每人每天按元標(biāo)準(zhǔn)住宿，出差住宿按天數(shù)計算；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。

、住勤伙食補貼，每人每天元標(biāo)準(zhǔn)。

、市內(nèi)交通補貼，每人每天元標(biāo)準(zhǔn)。

、公差人員報銷差旅費，必須在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預(yù)借差旅費，否則作為挪用公款處理。

六、物資采購規(guī)定

、各部門根據(jù)每物資的消耗率、損耗率進(jìn)行預(yù)測，于每十二月中旬編制采購計劃和預(yù)算，報財務(wù)室審核。

、計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務(wù)室審核。

、財務(wù)室對各部門采購計劃和預(yù)算進(jìn)行審核，經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實施。

、采購價值在元以上的物品要有人以上同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必須向家以上供應(yīng)商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。

、計劃外和臨時少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可采購。

、采購人員采購物資付款，價值在元以上的，使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款；價值在元以下的，可以支付現(xiàn)金。

、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購人提供的準(zhǔn)確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。若由采購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的，轉(zhuǎn)賬支票必須限額。

、物資采購價值超過元，賣方要求付現(xiàn)金的，必須由財務(wù)室審查，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可付款。

七、公文及合同的管理規(guī)定

、以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱，總經(jīng)理簽發(fā)。

、以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同，統(tǒng)一由財務(wù)室負(fù)責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。

八、財務(wù)審批、報銷規(guī)定

、公司各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，事先擬訂支出計劃，報總經(jīng)理同意后，再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報銷手續(xù)。

、公司員工報銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人—部門經(jīng)理簽字—總經(jīng)理簽字—出納付款。

、上述開支的必須支出，如果總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理同意后，方可予以支出，待總經(jīng)理回到公司后再予補簽。

、員工個人因私借款一律不予批準(zhǔn)。