酒店應(yīng)收賬款管理辦法(二)

酒店應(yīng)收賬款管理辦法
（二）各實體往來帳款會計，應(yīng)對賬單的合規(guī)性、真實性負審核責(zé)任，若經(jīng)往來賬款會計審核過的賬單存在（一）中所述瑕疵泅呆賬、死賬的，該往來賬款會計負連帶責(zé)任，按過失處理。
（三）各實體往來帳款會計于每月日上午點前把當月的應(yīng)收帳款明細表（與當月資產(chǎn)負債表應(yīng)收帳款余額核對無誤后，以表格形式打印一式兩份）報公司往來帳款會計處；待匯總后上報總經(jīng)理。
（四）吧臺之間帳單傳遞：當班收銀員必須做好帳單的傳遞工作，不得延誤。若出現(xiàn)因傳遞不及時造成漏結(jié)賬現(xiàn)象，由該收銀員全部賠償并作違紀處理。
（五）往來財款會計審核后退回吧臺的賬單，即因收銀員工作責(zé)任心不強造成的簽字不清、不實而形成的欠款，由該經(jīng)辦收銀員補辦手續(xù)，若出現(xiàn)呆賬、死賬，由該收銀員全部賠償。
（六）公司財務(wù)部要每兩個月對各實體簽字掛賬的單位消費、結(jié)算進行一次評估，并將評估情況匯總到每月的經(jīng)營分析報告中，作為經(jīng)營分析會的一個重要問題進行集體討論，從而決定是否允許以后繼續(xù)簽字掛賬消費。

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