產品管理辦法規章制度(四)

十條 領出的商品如系已洽妥欲交貨者，則領貨人應于出貨后，根據"商品(附件)領貨記錄卡"上的型號、號碼等有關的資料，另填"交貨通知請示單"，請示核準后，交單位會計員開立發票。?

十一條 各營業單位的會計員于開立發票時應先核對"交貨通知請示單"內有關客戶名稱、型號、號碼等的記載是否與"商品(附件)領用記錄卡"上所載相符，同時并應根據卡上所載內容詳細記載于發票摘要欄內，不得誤登或漏登。?

十二條 領出的商品如系供客戶試用、表演或更換等而恢時，原領貨人應將商品及"商品(附件)領用記錄卡"一并持至倉庫部，由倉管人員負責驗收后在"商品(附件)領用記錄卡"上簽收并將原領貨人的"商品(供應品)領貨單"加注商品恢日期后作廢。恢的商品若經發現有毀損或附件短缺情形時，則倉管人員應依據實際驗收情形，另行填制"商品(附件)毀損賠償明細單"，交由領貨人簽認后，一聯由領貨人留存，二聯送財務部扣款，三聯由倉管人員留存。?

十三條 凡營業單位于銷售商品時應客戶要求必須估回舊貨時，應依"權責劃分辦法"的規定，事先請示核準后，始得辦理估回舊貨手續。舊貨估回時，應即填制"商品(供應品)進庫單"同時在備注欄內注明"舊貨估回"等字樣，并依"權責劃分辦法"的規定，呈請簽準后，連同商品向倉管單位辦理商品進倉。?

十四條 倉管人員于收到估回舊貨的商品時，應依"商品(供應品)進庫單"上所載的內容，辦理簽收入帳，二聯交由原持貨人持回，交單位會計員附于當日的貨報告上，一并送交財務部稽核，三聯由倉庫部留存。?

十五條 凡營業單位于銷售商品時遇有銷貨退回情形發生時，應即填制"商品(供應品)進庫單"同時在備注欄內注明"銷貨退回"字樣，并依"權責劃分辦法"的規定呈請簽準后，連同商品向倉管單位辦理貨物進倉。?

十六條 倉管人員于收到銷貨退回的商品時，應即行詳細檢查，如無毀損或附件短少情形者，應即在"商品(供應品)進庫單"上予以簽收后同時登入"商品登記簿"，內并將"商品(供應品)進庫單"的一聯轉送財務部入帳，二聯交由原持貨人持回交單位會計員辦理銷貨退回手續后附于當日的銷貨報告上一并送交財務部稽核，三聯倉庫部留存。如商品經倉管人員檢查發現有毀損或附件短少情形時，應即依實際驗收的情形另行填制"商品(附件)毀損賠償明細單"，交由原持商品人簽認后，一聯由原持商品人留存，二聯送財務部扣款，三聯由倉管人員留存。?

十七條 供應品經出貨后，如系耗用，則領貨人應填具"附件(供應品)耗用單"，并依，"權責劃分辦法"規定呈報核準后，交倉管單位憑以銷帳。?

十八條 各營業單位會計員于填制銷貨報告時，不得有漏填型號的事情發生。凡未經出貨，各營業單位會計員不得擅自虛開發票。如因實際需要應由該筆交易的經辦人事先書面層呈所屬副總經理核準后，始得先行開立發票，惟該書面報告應隨同銷貨報告轉送倉管單位保管之，如未經附送書面報告者，一律不予核計實績。?

十九條 倉管人員應每日根據銷貨報告分別銷帳，不得誤銷或漏銷。?

二十條 庫存商品如因不可避免的因素，致有所毀損或待料時，倉管人員應填具"商品送修單"述明缺件或故障情形，連同商品送服務單位修護。分公司若無法自行克服時，亦應填具"商品送修單"，并應將貨物寄送倉庫部，統由倉庫部轉送服務部修護。?，