社保以外的養老選擇

　　社保以外的養老選擇　　最關于養老金的問題，伴隨著延遲退休年齡沸沸揚揚。有網友發帖稱，每個月存500元比交養老保險收益更高，引發熱議。盡管這位網友缺乏基本的金融計算知識，最終的結果算錯了，但至少他給很多人打開了另一個思路——“退休金”并不應該是我們退休后唯一的依靠。

　　在當前養老金“雙軌制“的背景下，我國企業養老金的替代率(編者注：養老金占工資的百分比。如一個

　　人退休前工資為5000元，退休后養老金為2000元，那么養老金替代率就是40%)持續下降，已低于50%的國際警戒線。與此同時，我國“養老金空賬”也達到2.6萬億，要扭轉養老金替代率下降的不利趨勢，靠原有的體系，似乎很難實現。

　　本周，財政部、人力資源社會保障部、國家稅務總局聯合發布《關于企業年金、職業年金個人所得稅有關問題的通知》，自1月1日起，實施企業年金、職業年金個人所得稅遞延納稅政策。這標志著紛紛擾擾很多年的中國版“401K”計劃終于有了眉目。

　　所謂“401K計劃”，是美國的一種養老保險制度，始于20世紀80年代初，因美國1978年《國內稅收法》新增的第401條K項條款的規定而命名。這種養老保險制度是由雇員、雇主共同繳費，建立起完全基金式的養老保險體系，雇員退休后養老金的領取金額取決于繳費的多少和投資收益狀況。在20世紀90年代，“401K計劃”在美國迅速發展，逐漸取代了傳統的社會保障體系，成為美國諸多雇主首選的社會保障計劃。401K計劃之所以能快速在美國推廣，其核心是稅收上的鼓勵——繳費和投資收益免稅，只在領取時征收個人所得稅。本周的《通知》有著與美國401K計劃相同的核心價值，因此被稱為中國版401K。

　　可以確信，未來我們的養老金來源將是多渠道的，企業年金、職業年金作為中國版401K計劃，將成為重要的養老補充。還有，那個尋思著每月存500塊定期的網友也提供了另一種思路，類似的長期個人養老準備，也會在人群中流行起來。

　　老來凄涼的人生是最悲慘的，所以關于養老金這件事，求人不如求己，渠道越多把握越大，準備越早把握也越大。但是，一定要提醒大家，除非無奈不要中斷“社保”，養老絕不能只靠自己攢錢——多數人是很難遵守紀律的，多半會中途挪用自己的養老儲蓄或者中斷儲蓄。一旦個人養老儲蓄出了問題，又中斷了社保，那么到老的時候麻煩就大了。此外，企業年金也好，職業年金也好，個人的養老儲蓄也好，投資不能過于保守，因為通貨膨脹的威脅才是對養老金最大的傷害。從長期來看，投資各類資產的風險遠小于保守的定期存款。從這個角度考慮，此前熱議的“以房養老”，在某種程度上也是一種不錯的養老金補充方案。